Kripto sangat baru dan belum terpetakan sehingga aturan untuk berinvestasi di dalamnya mungkin tampak berubah secepat nilai harganya.
Temukan: 5 Cara Anda Dapat Mengurangi Tagihan Pajak Seperti Jutawan, Menurut Robert Kiyosaki
Baca Selanjutnya: Masalah Pensiun Baru yang Dihadapi Para Boomers
Untuk memastikan Anda melaporkan informasi yang relevan dengan pajak dengan benar dan tidak menempatkan diri Anda dalam masalah keuangan, dua ahli keuangan menjelaskan apa yang perlu Anda ketahui tentang kripto sebelum mengajukan pajak Anda.
Aset Digital Terkena Pajak
Salah satu kesalahan yang paling sering dilakukan wajib pajak saat melaporkan pendapatan terkait kripto adalah gagal mengenali bahwa transaksi aset digital dikenakan pajak berdasarkan Kode Pendapatan Internal, menurut Chad D. Cummings, Esq., seorang pengacara korporat dan pajak, CPA dan CEO di Cummings & Cummings Law.
“Banyak individu salah menganggap bahwa kripto bebas dari pajak karena sifatnya yang terdesentralisasi atau karena tetap disimpan di dompet online,” katanya.
Pelajari Lebih Lanjut: Saya Meminta ChatGPT Untuk Menjelaskan Bagaimana Orang Kaya Menghindari Pajak Seolah-Olah Saya Berusia 12 Tahun — Inilah Yang Dikatakannya
Anda Perlu Melacak Dasar Biaya Anda
Kesalahan umum lainnya adalah gagal melacak dasar biaya dengan akurat, kata Cummings, terutama ketika aset telah dipindahkan antar platform atau dompet, yang dapat mengaburkan tanggal dan nilai akuisisi yang asli.
Biaya dasar merujuk pada nilai asli dari aset kripto ketika Anda membelinya, termasuk biaya atau komisi yang Anda bayar selama transaksi.
Kapan Anda akan dikenakan pajak
Hanya membeli dan menyimpan kripto bukanlah peristiwa yang dikenakan pajak, kata Cumming. Anda akan menghadapi pajak ketika transaksi kripto "menghasilkan realisasi keuntungan atau kerugian."
Ini termasuk:
Penjualan cryptocurrency untuk mata uang fiat
Menukar satu jenis kripto dengan jenis kripto lainnya
Menggunakan kripto untuk membeli barang atau jasa
Menerima kripto sebagai pembayaran untuk layanan
Untuk masing-masing skenario ini, "seorang wajib pajak harus menghitung keuntungan atau kerugian berdasarkan nilai pasar yang wajar pada saat transaksi," kata Cummings.
Kewajiban pajak umumnya hanya muncul ketika aset dijual, ditukar, atau dialihkan dengan cara lain. Namun, staking, penambangan, dan airdrop dianggap sebagai pendapatan pada saat diterima dan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.
Ketika Kripto Diperlakukan sebagai Pendapatan
Semua pendapatan kripto harus dilaporkan pada tahun diterimanya, terlepas dari jumlahnya, tetapi Anda mungkin tidak menyadari apa yang dihitung sebagai pendapatan. Kripto yang diperoleh melalui penambangan, staking, atau airdrop dianggap sebagai pendapatan biasa, jelas Cummings. Namun, IRS memperlakukan hobi penambangan secara berbeda dari seseorang yang menjalankan bisnis penambangan. Hadiah staking kripto juga dianggap sebagai pendapatan kotor. Harap diperhatikan juga: Airdrop dianggap sebagai pendapatan biasa, bahkan jika wajib pajak tidak memintanya.
Cerita berlanjut## Apa yang Harus Dilakukan Jika Anda Membeli Barang dengan Kripto
Ketika kripto digunakan untuk membeli barang atau jasa, IRS memperlakukannya sebagai transaksi barter, yang berarti Anda harus melaporkan keuntungan atau kerugian berdasarkan selisih antara nilai pasar wajar kripto pada saat disposisi dan dasarnya, kata Cummings.
"Ini berarti bahwa bahkan secangkir kopi yang dibeli dengan Bitcoin dapat menghasilkan keuntungan atau kerugian modal yang harus dilaporkan."
IRS Sekarang Akan Melacak Pertukaran dan Dompet
Untuk tahun pajak 2025, ada banyak perubahan besar yang akan datang, menurut Nicholas Slettengren, pendiri Count On Sheep, sebuah firma pajak dan akuntansi kripto. "Untuk 2025, pajak kripto menjadi nyata. Formulir 1099-DA akan datang pada 2026, pelacakan basis biaya tingkat dompet adalah suatu keharusan, dan IRS memperhatikan ketidaksesuaian seperti tidak pernah sebelumnya."
Jika catatan Anda tidak sesuai dengan apa yang dilaporkan oleh bursa, harapkan pemeriksaan, peringatnya. "Dan lupakan terbang di bawah radar — DeFi, staking, aktivitas lintas rantai ... semuanya sekarang ada di daftar pantauan mereka."
Kapan Anda Dapat Mengurangi Kerugian Kripto
Wajib pajak dapat mengurangkan kerugian investasi kripto jika kerugian tersebut direalisasikan ( Anda menjualnya atau mengalihkan kepemilikannya ). Jika Anda memiliki keuntungan modal, Anda dapat mengurangkan kerugian modal Anda hingga $1.500 untuk individu atau $3.000 untuk penggugat bersama. Namun, Cummings memperingatkan, “Pencatatan yang akurat sangat penting untuk mendukung pengurangan ini.”
Cara Memanfaatkan Perangkat Lunak Pajak Kripto
Dalam semua situasi ini, Anda tidak ingin meninggalkan pajak kripto Anda pada kebetulan atau tebakan terbaik. Jika Anda menggunakan beberapa platform kripto, jangan asal-asalan, kata Slettengren. "Gunakan perangkat lunak pajak seperti Koinly atau CoinLedger, tarik semua data dompet dan pertukaran Anda melalui API atau CSV, dan rekonsiliasi semuanya."
Itu berarti mencocokkan perdagangan, transfer, dan dasar biaya, katanya. Untuk akurasi yang serius, libatkan firma akuntansi blockchain. “Jika tidak, Anda sedang berjudi dengan audit.”
Cara Memantau Data Anda
Sangat penting untuk dapat memverifikasi semua transaksi kripto Anda untuk pajak Anda. Jika catatan yang tepat tidak dipelihara sepanjang tahun, Cummings mengatakan, "[T] wajib pajak harus mencoba untuk merekonstruksi data menggunakan riwayat bursa, penjelajah blockchain, dan laporan bank."
Potensi Denda dan Hukuman
Gagal melaporkan kripto Anda, baik secara sengaja maupun tidak, dapat mengakibatkan penalti hingga 40%, ditambah bunga, peringatan Slettengren.
"Dalam kasus serius, ini bisa berkembang menjadi tuntutan sipil atau bahkan kriminal. Dan dengan bursa yang mengirimkan data langsung ke IRS melalui 1099-DA, bersembunyi dari pengawasan bukan lagi pilihan."
Pajak kripto tidak lagi menjadi area abu-abu, dan Anda tidak bisa bermain-main dengan pajak Anda. Regulasi semakin ketat dan IRS memperhatikan dengan saksama. Tetap terinformasi dan terorganisir sekarang dapat menghemat stres, denda, dan uang Anda saat waktu pajak.
Lebih Banyak Dari GOBankingRates
7 Mainan McDonald's yang Sekarang Bernilai Jauh Lebih Banyak
4 Perusahaan Menaikkan Harga Hingga Tiga Kali Lipat Karena Tarif
Cara Cerdas Untuk Menghemat Uang Yang Sebenarnya Bekerja di 2025
4 Merek Mobil Terjangkau yang Tidak Akan Anda Sesali untuk Dibeli di 2025
Artikel ini awalnya muncul di GOBankingRates.com: 10 Hal yang Harus Anda Ketahui tentang Pajak Kripto Sebelum Anda Mengajukan di 2026
Halaman ini mungkin berisi konten pihak ketiga, yang disediakan untuk tujuan informasi saja (bukan pernyataan/jaminan) dan tidak boleh dianggap sebagai dukungan terhadap pandangannya oleh Gate, atau sebagai nasihat keuangan atau profesional. Lihat Penafian untuk detailnya.
10 Hal yang Harus Anda Ketahui Tentang Pajak Kripto Sebelum Anda Mengajukan di 2026
Kripto sangat baru dan belum terpetakan sehingga aturan untuk berinvestasi di dalamnya mungkin tampak berubah secepat nilai harganya.
Temukan: 5 Cara Anda Dapat Mengurangi Tagihan Pajak Seperti Jutawan, Menurut Robert Kiyosaki
Baca Selanjutnya: Masalah Pensiun Baru yang Dihadapi Para Boomers
Untuk memastikan Anda melaporkan informasi yang relevan dengan pajak dengan benar dan tidak menempatkan diri Anda dalam masalah keuangan, dua ahli keuangan menjelaskan apa yang perlu Anda ketahui tentang kripto sebelum mengajukan pajak Anda.
Aset Digital Terkena Pajak
Salah satu kesalahan yang paling sering dilakukan wajib pajak saat melaporkan pendapatan terkait kripto adalah gagal mengenali bahwa transaksi aset digital dikenakan pajak berdasarkan Kode Pendapatan Internal, menurut Chad D. Cummings, Esq., seorang pengacara korporat dan pajak, CPA dan CEO di Cummings & Cummings Law.
“Banyak individu salah menganggap bahwa kripto bebas dari pajak karena sifatnya yang terdesentralisasi atau karena tetap disimpan di dompet online,” katanya.
Pelajari Lebih Lanjut: Saya Meminta ChatGPT Untuk Menjelaskan Bagaimana Orang Kaya Menghindari Pajak Seolah-Olah Saya Berusia 12 Tahun — Inilah Yang Dikatakannya
Anda Perlu Melacak Dasar Biaya Anda
Kesalahan umum lainnya adalah gagal melacak dasar biaya dengan akurat, kata Cummings, terutama ketika aset telah dipindahkan antar platform atau dompet, yang dapat mengaburkan tanggal dan nilai akuisisi yang asli.
Biaya dasar merujuk pada nilai asli dari aset kripto ketika Anda membelinya, termasuk biaya atau komisi yang Anda bayar selama transaksi.
Kapan Anda akan dikenakan pajak
Hanya membeli dan menyimpan kripto bukanlah peristiwa yang dikenakan pajak, kata Cumming. Anda akan menghadapi pajak ketika transaksi kripto "menghasilkan realisasi keuntungan atau kerugian."
Ini termasuk:
Untuk masing-masing skenario ini, "seorang wajib pajak harus menghitung keuntungan atau kerugian berdasarkan nilai pasar yang wajar pada saat transaksi," kata Cummings.
Kewajiban pajak umumnya hanya muncul ketika aset dijual, ditukar, atau dialihkan dengan cara lain. Namun, staking, penambangan, dan airdrop dianggap sebagai pendapatan pada saat diterima dan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.
Ketika Kripto Diperlakukan sebagai Pendapatan
Semua pendapatan kripto harus dilaporkan pada tahun diterimanya, terlepas dari jumlahnya, tetapi Anda mungkin tidak menyadari apa yang dihitung sebagai pendapatan. Kripto yang diperoleh melalui penambangan, staking, atau airdrop dianggap sebagai pendapatan biasa, jelas Cummings. Namun, IRS memperlakukan hobi penambangan secara berbeda dari seseorang yang menjalankan bisnis penambangan. Hadiah staking kripto juga dianggap sebagai pendapatan kotor. Harap diperhatikan juga: Airdrop dianggap sebagai pendapatan biasa, bahkan jika wajib pajak tidak memintanya.
Cerita berlanjut## Apa yang Harus Dilakukan Jika Anda Membeli Barang dengan Kripto
Ketika kripto digunakan untuk membeli barang atau jasa, IRS memperlakukannya sebagai transaksi barter, yang berarti Anda harus melaporkan keuntungan atau kerugian berdasarkan selisih antara nilai pasar wajar kripto pada saat disposisi dan dasarnya, kata Cummings.
"Ini berarti bahwa bahkan secangkir kopi yang dibeli dengan Bitcoin dapat menghasilkan keuntungan atau kerugian modal yang harus dilaporkan."
IRS Sekarang Akan Melacak Pertukaran dan Dompet
Untuk tahun pajak 2025, ada banyak perubahan besar yang akan datang, menurut Nicholas Slettengren, pendiri Count On Sheep, sebuah firma pajak dan akuntansi kripto. "Untuk 2025, pajak kripto menjadi nyata. Formulir 1099-DA akan datang pada 2026, pelacakan basis biaya tingkat dompet adalah suatu keharusan, dan IRS memperhatikan ketidaksesuaian seperti tidak pernah sebelumnya."
Jika catatan Anda tidak sesuai dengan apa yang dilaporkan oleh bursa, harapkan pemeriksaan, peringatnya. "Dan lupakan terbang di bawah radar — DeFi, staking, aktivitas lintas rantai ... semuanya sekarang ada di daftar pantauan mereka."
Kapan Anda Dapat Mengurangi Kerugian Kripto
Wajib pajak dapat mengurangkan kerugian investasi kripto jika kerugian tersebut direalisasikan ( Anda menjualnya atau mengalihkan kepemilikannya ). Jika Anda memiliki keuntungan modal, Anda dapat mengurangkan kerugian modal Anda hingga $1.500 untuk individu atau $3.000 untuk penggugat bersama. Namun, Cummings memperingatkan, “Pencatatan yang akurat sangat penting untuk mendukung pengurangan ini.”
Cara Memanfaatkan Perangkat Lunak Pajak Kripto
Dalam semua situasi ini, Anda tidak ingin meninggalkan pajak kripto Anda pada kebetulan atau tebakan terbaik. Jika Anda menggunakan beberapa platform kripto, jangan asal-asalan, kata Slettengren. "Gunakan perangkat lunak pajak seperti Koinly atau CoinLedger, tarik semua data dompet dan pertukaran Anda melalui API atau CSV, dan rekonsiliasi semuanya."
Itu berarti mencocokkan perdagangan, transfer, dan dasar biaya, katanya. Untuk akurasi yang serius, libatkan firma akuntansi blockchain. “Jika tidak, Anda sedang berjudi dengan audit.”
Cara Memantau Data Anda
Sangat penting untuk dapat memverifikasi semua transaksi kripto Anda untuk pajak Anda. Jika catatan yang tepat tidak dipelihara sepanjang tahun, Cummings mengatakan, "[T] wajib pajak harus mencoba untuk merekonstruksi data menggunakan riwayat bursa, penjelajah blockchain, dan laporan bank."
Potensi Denda dan Hukuman
Gagal melaporkan kripto Anda, baik secara sengaja maupun tidak, dapat mengakibatkan penalti hingga 40%, ditambah bunga, peringatan Slettengren.
"Dalam kasus serius, ini bisa berkembang menjadi tuntutan sipil atau bahkan kriminal. Dan dengan bursa yang mengirimkan data langsung ke IRS melalui 1099-DA, bersembunyi dari pengawasan bukan lagi pilihan."
Pajak kripto tidak lagi menjadi area abu-abu, dan Anda tidak bisa bermain-main dengan pajak Anda. Regulasi semakin ketat dan IRS memperhatikan dengan saksama. Tetap terinformasi dan terorganisir sekarang dapat menghemat stres, denda, dan uang Anda saat waktu pajak.
Lebih Banyak Dari GOBankingRates
Artikel ini awalnya muncul di GOBankingRates.com: 10 Hal yang Harus Anda Ketahui tentang Pajak Kripto Sebelum Anda Mengajukan di 2026
Lihat komentar